Lucrar na Bolsa com ações é bom demais, não é mesmo? E estar em dia com suas obrigações fiscais é fundamental. Neste artigo, eu vou te dar um passo a passo de como declarar investimentos no Imposto de Renda sem erro, para te manter bem longe do leão e da fiscalização.
Como declarar investimentos no Imposto de Renda de forma tranquila? Você, investidor, deve fazer todos os cálculos mensais corretamente, utilizando todas as notas de corretagem e todos os extratos. Isso é fundamental e de extrema importância para que você não se embole na hora da Declaração Anual.
Com os cálculos feitos e em mãos, o investidor vai precisar baixar o programa da Receita corretamente, por exemplo: para declarar as movimentações com data em 2020, o programa correto é o IRPF 2021, operou no ano de 2021, você terá que baixar o programa de IRPF 2022; e assim sequencialmente!
Programa baixado corretamente? Cálculos feitos? Então saiba que toda venda de ativos na Bolsa de Valores gera um resultado, seja lucro tributável, lucro isento ou prejuízo. E para cada um desses resultados há menus e campos específicos na Declaração Anual nos quais somos obrigados a informar nossas movimentações do decorrer do ano.
Quem precisa declarar Imposto de Renda?
Em regra, o trabalhador de carteira assinada que teve rendimentos tributáveis acima de R$28.599,70, é obrigado a informar estes ganhos para a Receita, e produtor rural que obteve receita bruta em 2021 no valor igual ou maior que R$142.798,50.
Por fim, e o que mais nos interessa, já que o foco aqui é Renda Variável, quem investiu R$1,00 na Bolsa deve declarar todos os seus investimentos em carteira.
Clareou? Vou deixar um artigo aqui sobre para você entender direitinho quem precisa declarar.
Preciso declarar lucro tributável?
Vendeu fora das regras da Isenção dos 20k? Teve lucro? Compensou todos os prejuízos acumulados de meses anteriores? Ficou positivo no resultado final do mês?
Se sua resposta foi sim para todas as perguntas acima, então, meu querido investidor, você teve lucro tributável na Bolsa. Isso é coisa pra vencedor, rapaz.
Com essa notícia maravilhosa, você não deve se importar com o pagamento de uma maravilhosa DARF, não é mesmo? E esses valores de lucro tributável e o valor da DARF paga devem ser informados na Declaração Anual, para que você não tenha problemas com o leão.
Visto isso, bora de lista, e veja como declarar investimentos com resultado de lucro tributável:
- Calcule o resultado do mês fazendo os cálculos de bolsa;
- Vá até o menu Renda Variável para informar resultados de lucro tributável;
- Preencha os resultados de lucro tributável mês a mês, separado por ativo e tipo de operação e não se esqueça de preencher o último campo desse menu: “imposto pago”.
Afinal, se você teve lucro tributável, você teve DARF para pagar e, se não preencher o valor da DARF paga no campo imposto pago você terá problemas com a fiscalização.
Aqui tenho um super vídeo de como declarar vendas na prática, para complementar ainda mais suas pesquisas.
Declarando venda de ações abaixo de 20 mil
A isenção dos 20 mil é um direito que o investidor pode usufruir na Bolsa de Valores. E só vale se você negociar, dentro do mês, ações e ouro na modalidade swing trade. Se liga nas regrinhas:
- Dentro do mês, o total de venda de ações abaixo de 20 mil?
- Foi lucro de ações ou ouro?
- O lucro de ações foi na modalidade swing trade?
- Foi na ordem comprou/vendeu (não vale operação short)?
Se você se enquadra nestas modalidades, você tem direito a Isenção dos 20 mil, mas saiba que, da mesma forma, você deve informar esse resultado de lucro isento na Declaração Anual. Informado no menu “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”, utilizando o código 20.
Vou deixar um artigo bem específico com tudo sobre a isenção dos 20k, só clicar!
Como declarar prejuízo de investimentos no Imposto de Renda?
Prejuízo na Bolsa é quase inevitável, e nem tente fugir. Ele pode e deve ser informado na Declaração Anual para que você fique em dia com a Receita e tenha o direito de compensá-los em lucros futuros.
Então, vamos para o checklist de como declarar seus prejuízos na Bolsa:
- Calcule o tamanho desse rombo na sua carteira, fazendo os cálculos mensais de bolsa, mês a mês, separados por swing trade, day trade e FII;
- Clique no menu Renda Variável;
- Preencha os resultados de prejuízo mês a mês, separado por ativo e tipo de operação e não se esqueça, como estamos falando de prejuízo, coloque o símbolo de ‘’menos’’ na frente ( – ), para o programa entender o valor negativo.
Ficou na dúvida sobre prejuízos na bolsa? Aqui tenho um artigo completinho sobre prejú. Pega um cafezinho e bora devorar esse conteúdo sensacional.
Declarando Proventos de Bolsa
Investiu na bolsa, pode ser que tenha recebido JSCP, dividendos e/ou proventos de FII. Show de bola, hein?! Com essas beldades embolsadas, falta só informá-las na Declaração Anual.
A empresa está pagando esses proventos à Receita, logo, se o investidor não informar na declaração, a chance desses dados se cruzarem no seu CPF e o Leão te pegar são altíssimas.
Então fica esperto que vou te mostrar quais campos você deve preencher quando se recebe proventos de bolsa ao longo do ano:
- Dividendos de ações: vá ao menu Rendimentos Isentos e não Tributáveis, insira o código: 09, mais o CNPJ da empresa que te pagou e coloque o valor total líquido recebido ao longo do ano;
- Dividendos de FII: Menu rendimentos isentos e não tributáveis, código 26. Preencher no campo específico o CNPJ do FII, além do valor total recebido no decorrer do ano;
- JSCP: Menu rendimentos sujeitos à tributação exclusiva definitiva, código 10, informar, também conforme consta nos informes de rendimentos, CNPJ da fonte pagadora e valor total líquido recebido ao longo do ano.
Que alívio aprender como declarar investimentos no Imposto de Renda não é mesmo? Nada melhor ficar em dia com o leão da Receita Federal com seus lucros que são de direito! E, se você é do perfil ‘’Time is Money!’’, e precisa de tudo resolvido, com segurança e profissionalismo, deixe que meu time de especialistas cuide do seu IR para você.
